Liquidation de TVA
La liquidation de TVA génère les écritures comptables qui soldent les comptes de TVA collectée et déductible pour une période donnée, en faisant apparaître la TVA nette due ou le crédit de TVA.
Accès
Comptabilité > Assistant Comptable > Liquidation TVA
Workflow
1. Sélectionner la période
Choisissez le mois à liquider via les liens rapides (mois de l'année en cours) ou le sélecteur mois/année.
2. Vérifier les montants calculés
Le module analyse le grand livre et calcule automatiquement :
- TVA déductible -- Montants des comptes 44566 et sous-comptes
- TVA collectée -- Montants des comptes 44571 et sous-comptes
- Résultat -- Différence entre TVA collectée et TVA déductible
- Report crédit TVA -- Crédit de TVA à reporter de la période précédente (compte 44567)
- Acompte congés -- Montants d'acompte et de reprise (compte 44581)
Les montants sont pré-remplis mais modifiables. Ajustez-les si nécessaire avant de générer les écritures.
3. Prévisualiser les écritures
Cliquez sur Prévisualiser pour voir le détail des écritures qui seront créées. Le système vérifie que le total débit est égal au total crédit.
Attention : Si les écritures ne sont pas équilibrées, un avertissement s'affiche avec le montant de l'écart. Corrigez les montants avant de poursuivre.
4. Générer les écritures
Cliquez sur Générer les écritures puis confirmez. Les écritures de liquidation sont créées dans le grand livre.
Clôture déjà existante
Si des écritures de liquidation existent déjà pour la période sélectionnée, la page les affiche. Vous pouvez :
- Modifier les valeurs -- Supprimer les écritures existantes et en créer de nouvelles
- Supprimer les écritures -- Retirer les écritures de liquidation (avec confirmation)
Lien avec le rapport CA3
Si vous avez généré un rapport CA3 pour la même période, les montants de la liquidation peuvent être pré-remplis depuis le rapport. Un bandeau vous en informe. Vérifiez et ajustez si nécessaire avant de générer les écritures.